Dépenses déductibles pour les travailleurs autonomes

Quand on est travailleur autonome, on doit payer ses impôts soi-même. La bonne nouvelle, c'est que certaines dépenses liées à ton travail peuvent réduire le montant d'impôt à payer. On appelle ça des dépenses déductibles.

Dans cet article, on t'explique simplement quelles dépenses tu peux généralement déduire et comment éviter les erreurs.

C'est quoi une dépense déductible?

Une dépense est déductible si :

• Elle est nécessaire pour ton travail
• Elle sert à gagner ton revenu
• Tu as une preuve (facture ou reçu)

Si une dépense est à la fois personnelle et professionnelle, tu ne peux déduire que la partie liée au travail.

1. Fournitures et matériel de travail

Tout ce que tu achètes pour travailler peut souvent être déduit, par exemple :

• Papier, stylos, cartouches d'encre
• Ordinateur, écran, imprimante
• Logiciels et abonnements (comptabilité, design, outils en ligne)
• Téléphone et Internet (partie professionnelle seulement)

Exemple : si ton téléphone sert moitié travail, moitié personnel, tu peux déduire environ 50 %.

2. Travailler de la maison (bureau à domicile)

Si tu travailles de chez toi, tu peux déduire une partie de certaines dépenses :

• Loyer ou intérêts hypothécaires
• Électricité, chauffage, Internet
• Assurance habitation

Le calcul se fait souvent selon la taille de ton bureau par rapport à ton logement.

3. Déplacements et voiture

Les déplacements faits pour le travail peuvent être déduits :

• Essence
• Entretien et réparations
• Assurance auto
• Transport en commun

4. Repas liés au travail

Les repas pris dans un contexte professionnel peuvent être partiellement déductibles :

• Repas avec un client
• Repas pendant un déplacement professionnel

Les repas personnels de tous les jours ne comptent pas. Souvent, seulement une partie (ex. 50 %) est déductible.

5. Services professionnels

Tu peux déduire les montants payés à des experts, comme :

• Comptable
• Fiscaliste
• Avocat
• Consultant

6. Formations et perfectionnement

Les dépenses pour améliorer tes compétences peuvent être déductibles si elles sont liées à ton travail :

• Cours et formations
• Conférences
• Livres et ressources professionnelles

7. Autres dépenses courantes

Selon ta situation, tu peux aussi déduire :

• Assurance responsabilité professionnelle
• Frais bancaires liés à ton activité
• Cotisations professionnelles
• Intérêts sur prêts d'entreprise

Bons réflexes à adopter

• Garde tous tes reçus
• Utilise un compte bancaire pour ton travail
• Note tes dépenses régulièrement
• Demande conseil si tu n'es pas sûr